A principios de este año, el Crédito Tributario por Hijos federal parecía encaminarse a una expansión que habría ayudado a sacar a cientos de miles de niños de la pobreza. Pero la CTC ampliada no se materializó antes de la fecha límite de impuestos del 15 de abril, y su futuro parece incierto.
El proyecto de ley, denominado Ley de Alivio Fiscal para Familias y Trabajadores Estadounidenses de 2024, fue aprobado fácilmente por la Cámara en febrero con apoyo bipartidista. Pero actualmente sigue siendo observado en el Senado, y el senador Josh Hawley, un republicano de Missouri, dijo a NBC News a principios de este mes que el proyecto de ley está “en soporte vital”.
Algunos padres estaban observando el progreso del proyecto de ley porque tenía una disposición que podría haber aumentado su reembolso de los impuestos de 2023, que vencen el 15 de abril (a menos que un contribuyente solicita una extensión.) El CTC ampliado habría golpeado El reembolso máximo por niño del crédito asciende a $1,800, frente a los $1,600 en su forma actual.
Los expertos en impuestos advierten que no es una buena idea retrasar la presentación de impuestos con la esperanza de que se apruebe la legislación tributaria, dada la imprevisibilidad del proceso político. Si bien el 15 de abril es la fecha límite habitual para la presentación de impuestos, los contribuyentes pueden solicitar una extensión que les dé hasta el 15 de octubre para enviar sus declaraciones al IRS.
“No espere para presentar la solicitud”, dijo a CBS MoneyWatch Mark Jaeger, vicepresidente de operaciones tributarias de TaxAct. “No digo que sea imposible; hay personas en ambos lados del pasillo a las que les gustaría que sucediera, pero yo no aguantaría la respiración”.
Crédito tributario por hijos: ¿podría comenzar en 2024?
La Ley de Alivio Fiscal para Familias y Trabajadores Estadounidenses aún no ha sido programada para votación en el Senado, y el New York Times informó que los republicanos han rechazado algunas disposiciones.
Una de esas cuestiones es la denominada disposición de “revisión retrospectiva” que permitiría a los padres utilizar los ingresos de un año anterior si eso ayudara a aumentar la cantidad que podrían reclamar a través del CTC. Algunas afirmaciones republicanas afirman que podría debilitar el incentivo de los padres para trabajar, informó Politico.
Aun así, los defensores todavía mantienen la esperanza de que el proyecto de ley de impuestos pueda aprobarse. La Unión Nacional de Padres, un grupo de defensa de los padres, instó a los legisladores en una manifestación el 10 de abril a hacer avanzar la legislación.
“Tanto a los republicanos como a los demócratas, no importa de qué área del país estemos hablando, hay unanimidad”, dijo la cofundadora de la Unión Nacional de Padres, Keri Rodrigues, en un comunicado. “Las familias estadounidenses apoyan este crédito fiscal por hijos”.
¿Qué sucede si el CTC ampliado entra en vigor después de presentar la solicitud?
Si el Congreso aprueba la legislación, el IRS dice que automáticamente hará ajustes para los padres que ya presentaron y reclamaron el CTC.
El IRS insta a los contribuyentes a no esperar para presentar sus declaraciones de impuestos de 2023 en previsión de que el Congreso pueda aprobar el Crédito Tributario por Hijos ampliado.
¿Qué pueden reclamar los padres para el Crédito Tributario por Hijos de 2023?
Sin la aprobación del proyecto de ley, el Crédito Tributario por Hijos es de $2,000 por cada niño elegible para el año fiscal 2023.
Una parte de ese crédito de $2,000 se considera totalmente reembolsable, lo que significa que puede recibirlo como reembolso de impuestos incluso si no adeuda ningún impuesto federal. Esto es digno de mención porque algunos créditos fiscales reducirán como máximo su obligación tributaria a $0, y cualquier monto del crédito más allá de eso no tiene ningún impacto en su reembolso.
Pero en el caso de la CTC, el crédito fiscal es reembolsable hasta $1,600 por niño, lo que podría aumentar su reembolso de impuestos en esa cantidad.
Aimee Picchi
Aimee Picchi es editora gerente asociada de CBS MoneyWatch, donde cubre finanzas personales y comerciales. Anteriormente trabajó en Bloomberg News y escribió para medios de noticias nacionales, incluidos USA Today y Consumer Reports.
