Uno de los mejores beneficios de la indexación directa es que las pérdidas fiscales pueden ser cosechado durante años de altibajos. Esta opción no está disponible para clientes que invierten en índices. Esto se debe a que los clientes serán propietarios de los componentes actuales de un índice en su cuenta en lugar de un ETF o un fondo mutuo. Con escaneos regulares, las posiciones perdedoras se pueden vender para cosechar pérdidas fiscales que luego pueden usarse para compensar ganancias en el futuro o en otras partes de la cartera.
Esto se debe a que algunos componentes del índice estarán en la red incluso dentro de varios años. Estas posiciones se venden y luego se agregan otras acciones con puntuaciones de factores similares para garantizar que se siga rastreando el índice de referencia.
Según Vanguard, “debido a que los inversores poseen directamente los valores individuales en sus carteras de indexación directa, pueden obtener pérdidas incluso en los años en que el índice está al alza. Puede utilizar estas pérdidas para compensar las ganancias de capital de sus clientes y ayudarlos a conservar una mayor parte de lo que ganan sus carteras”. En general, cree que la estrategia puede agregar entre 1% y 2% en rendimientos anuales en alfa después de impuestos para clientes con grandes ganancias de capital, además de ayudar a optimizar los períodos de tenencia a corto y largo plazo para minimizar los impuestos sobre las ganancias de capital.
finsum: La indexación directa tiene varios beneficios para los inversores, como la recolección de pérdidas fiscales. Si bien muchos están familiarizados con su aplicación durante los años bajos, menos son conscientes de que puede usarse para agregar alfa incluso en los años altos.
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